关于related party disclosure

為何呢

公司A是holding，B是subsidiary。
公司B的主要业务是卖文具和提供印刷服务给A公司，公司B的账目里有两个公司A的A/c 1:Trade, A/c 2:Non-trade.
A/c 1的Opening是3m，B在Jan-Oct一共卖了15m，A公司还清了13m，Oct closing balance是RM5m。

公司B有很多spare的van就帮A公司载送员工上下班,然后B就象征性bill RM5k/pm 给公司A当做修车,车油和聘请司机的费用。
A/c 2的Opening 是RM 5K，B在Jan-Oct一共bill了50K，A公司还清了30k，Oct closing balance是RM25K。

如果我现在要disclose related party transaction的话，要拿什么firgure ？ 是拿两个a/c的the closing balance？还是其他？

ihateaccountax

你是 auditor ???

為何呢

我不是。 是做帐罢了。

ihateaccountax

為何呢 发表于 10-12-2015 11:38 AM
我不是。 是做帐罢了。

老實講我不明白
但我可以幫你是把它分清楚

General Ledger
Amount to Related company - XXX Snd Bhd (Trade)
Amount to Related company - XXX Snd Bhd (Non Trade)
Amount by Related company - XXX Snd Bhd (Trade)
Amount by Related company - XXX Snd Bhd (Non Trade)